Steuerfrei oder nicht
Nachhilfe ist nicht automatisch steuerfrei. Die Befreiung nach § 4 Nr. 21 UStG setzt in der Regel eine Bescheinigung voraus, dass Ihr Unterricht auf einen Beruf oder eine Prüfung vorbereitet. Liegt sie vor, wählen Sie 0 % und geben den Befreiungsgrund an; er steht dann auf der Rechnung und in der E-Rechnung. Ohne Bescheinigung gilt 19 % – oder Sie sind Kleinunternehmer.
Monatsbeiträge und Kurse
Feste Wochenstunden rechnen Sie als Monatsbeitrag ab: eine Serie, die zum Monatsanfang an die Eltern geht. Kurse und Prüfungsvorbereitungen bekommen eine eigene Rechnung, oft mit Anmeldegebühr.
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Abrechnung mit Behörden
Lernförderung über Bildung und Teilhabe wird oft direkt mit Jobcenter oder Kommune abgerechnet. Öffentliche Auftraggeber verlangen häufig eine XRechnung mit Leitweg-ID – eRechnung Helper erzeugt sie zu jeder Rechnung mit.
in der XRechnung
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Typische Leistungen im Branchenkatalog
21 Positionen für Nachhilfe und Unterricht stehen mit Einheit, Steuersatz und Richtpreis im Startkatalog. Bei der Einrichtung übernimmt Ihr Steuerbüro oder der Betreiber sie mit einem Klick in Ihre Leistungen; später fragen Sie direkt im Programm nach weiteren. Die Preise passen Sie an – sie sind Ausgangswerte, keine Empfehlung.
| Leistung | Einheit | Richtpreis netto | USt |
|---|---|---|---|
| Einzelunterricht45 Minuten | Stk | 35,00 € | 19 % |
| Gruppenunterrichtje Teilnehmer, 90 Minuten | Stk | 18,00 € | 19 % |
| Kursgebühr10 Termine | pauschal | 220,00 € | 19 % |
| Lernmaterial | pauschal | 15,00 € | 19 % |
| Nachhilfe60 Minuten, Einzelunterricht | Stk | 42,00 € | 19 % |
| Online-Nachhilfe60 Minuten | Stk | 38,00 € | 19 % |
| PrüfungsvorbereitungIntensivkurs 5 Tage | pauschal | 290,00 € | 19 % |
| Musikunterricht45 Minuten | Stk | 38,00 € | 19 % |
| Sprachkursje Teilnehmer, 10 Termine | pauschal | 190,00 € | 19 % |
| Hausbesuchszuschlag | pauschal | 8,00 € | 19 % |
| Probestunde | Stk | 0,00 € | 19 % |
| Anmeldegebühreinmalig | pauschal | 25,00 € | 19 % |
Weitere 9 Leistungen anzeigen
| Leistung | Einheit | Richtpreis netto | USt |
|---|---|---|---|
| Monatsbeitrag4 Termine | pauschal | 150,00 € | 19 % |
| AusfallgebührAbsage unter 24 Stunden | pauschal | 30,00 € | 19 % |
| Workshophalbtags bis 10 Personen | pauschal | 690,00 € | 19 % |
| Anwenderschulungje Teilnehmer, halber Tag | Stk | 149,00 € | 19 % |
| Vortragbis 60 Minuten | pauschal | 590,00 € | 19 % |
| Seminarunterlagenje Teilnehmer | Stk | 25,00 € | 19 % |
| Yogakurs10 Termine | pauschal | 149,00 € | 19 % |
| HundetrainingEinzelstunde | Stk | 59,00 € | 19 % |
| Fahrtkostenje gefahrenen Kilometer | km | 0,60 € | 19 % |
So geht’s in vier Schritten
Steuerfall klären
19 %, steuerfrei mit Bescheinigung oder Kleinunternehmer.
Monatsbeitrag als Serie
Automatisch zum Monatsanfang.
Kurse abrechnen
Mit Anmeldegebühr und Material.
Behörden
XRechnung mit Leitweg-ID.
Häufige Fragen
Ist Nachhilfe umsatzsteuerfrei?
Nur unter Voraussetzungen, meist mit Bescheinigung der Landesbehörde nach § 4 Nr. 21 UStG. Klären Sie das mit Ihrer Steuerberatung.
Wie gebe ich den Befreiungsgrund an?
Mit 0 % und dem Befreiungsgrund in den Einstellungen; er steht auf der Rechnung und in der E-Rechnung.
Kann ich mit dem Jobcenter abrechnen?
Ja. Behörden erhalten die XRechnung mit Leitweg-ID als Käuferreferenz.
Wie rechne ich eine kostenlose Probestunde?
Als Position mit 0,00 €.
Grundlagen
- § 4 Nr. 21 UStG (Schul- und Bildungszweck)
- § 19 UStG (Kleinunternehmer)
Stand: . Beschrieben ist Version 0.84.1. Richtpreise sind Beispielwerte aus dem Startkatalog; steuerliche Hinweise sind allgemeine Information, keine Steuerberatung.